الضرائب الدولية
استشارات ضريبية عابرة للحدود بشأن الاتفاقيات والمنشأة الدائمة والإعفاء من الضريبة الأجنبية والإقامة للشركات الإماراتية العاملة في الخارج.
عندما تحقق شركتك دخلاً في الخارج أو يكون لها ملاك أجانب أو ترسل موظفين إلى الخارج، قد تطالب أكثر من دولة بحق فرض الضريبة عليه. ويمكن لشبكة الاتفاقيات الواسعة لدولة الإمارات منع ذلك، لكن فقط إذا كان هيكلك ومستنداتك يدعمان المطالبة. نساعدك على فهم أين تخضع للضريبة وكيف تتجنب الدفع مرتين.
تجنب الازدواج الضريبي
نطالب بإعفاءات الاتفاقيات والخصم الضريبي الأجنبي حيثما أتيح.
إدارة الالتزامات الأجنبية
اعرف قبل التوسع ما إذا كانت أنشطتك تُنشئ وجوداً خاضعاً للضريبة في الخارج.
استقطاع أقل
ندعم النسب المخفضة وفق الاتفاقيات على الأرباح والفوائد والإتاوات بالمستندات الصحيحة.
استشارة متكاملة
ننظر في ضريبة الشركات الإماراتية والالتزامات الأجنبية معاً لا بشكل منفصل.
دليل تفصيلي
01الاستفادة من شبكة الاتفاقيات الإماراتية
تحدد اتفاقيات تجنب الازدواج الضريبي الدولة التي يحق لها فرض الضريبة على كل نوع من الدخل، وغالباً ما تخفض ضريبة الاستقطاع الأجنبية على الأرباح والفوائد والإتاوات. وللاستفادة، تحتاج الشركة الإماراتية عادةً إلى إثبات إقامتها في الإمارات وأنها المالك الفعلي للدخل.
نراجع الاتفاقية المعنية ونؤكد أهليتك ونساعدك في جمع شهادة الإقامة والإقرارات التي سيطلبها الدافع الأجنبي.
02مخاطر المنشأة الدائمة
إرسال موظفين للعمل في موقع عميل بالخارج أو تعيين وكيل مبيعات محلي أو الاحتفاظ بمستودع في دولة أخرى قد يُنشئ منشأة دائمة. وقد تفرض الدولة الأجنبية حينها ضريبة على الأرباح المرتبطة بذلك الوجود.
نقيّم الأنشطة المخطط لها قبل بدئها، ونوصي بسبل الحد من الالتزام، ونوضح كيف تتفاعل أي أرباح أجنبية مع إقرار ضريبة الشركات الإماراتي.
03إدراجها في إقرارك الإماراتي
يجب الإبلاغ عن الدخل الأجنبي بشكل صحيح في إقرارك الإماراتي. وحسب الوقائع، قد يكون معفى بموجب إعفاء المشاركة أو خيار المنشأة الدائمة الأجنبية، أو خاضعاً للضريبة مع خصم الضريبة الأجنبية المدفوعة.
نحسب المعالجة الصحيحة ونحتفظ بالأدلة، مثل إيصالات الضريبة الأجنبية ومطالبات الاتفاقيات، ضمن ملف إقرارك.
- 1
فهم التدفقات
نحدد أين ينشأ الدخل وأين يعمل الموظفون وأين يقيم الملاك.
- 2
تطبيق القواعد
نراجع القانون الإماراتي والاتفاقيات المعنية لكل تدفق.
- 3
تقديم المشورة
نوضح كتابياً وضعك الضريبي والمخاطر والخيارات العملية.
- 4
التنفيذ
نحصل على الشهادات ونعد المطالبات ونعكس النتائج في إقرارك.
وقّعت الإمارات أكثر من 140 اتفاقية شاملة لتجنب الازدواج الضريبي، وهي من أكبر الشبكات في العالم. وتختلف كل اتفاقية عن الأخرى، لذا فالاتفاقية المعنية مهمة.
الضرائب الدولية
خدمات أخرى
هل أنت مستعد لدفاتر يمكنك الاعتماد عليها؟
احجز استشارة مجانية مدتها 30 دقيقة. سنراجع وضعك الحالي ونوضح لك بالضبط ما سنقوم به.